Какими проводками убрать сумму при списании стоимости автомобилей, которые больше не принадлежат ООО?

Comments

• Цитата: я списала с 01 счета эту сумму,

  Добрый вечер. Какими проводками ?
• Цитата: У нас на балансе долгое время были авто, которых на учете за нашим ОО уже не было. Всего на сумму 3.054.167,66. Делая баланс за январь 2020 года (ведем вручную, ежемесячно делаем для себя) я списала с 01 счета эту сумму, т.к. уже нет этих авто у нас. Но выходит разница ровно на сумму этих авто. Какими проводками ее убрать? я вычитаю ее с 84 счета, тогда все сходится, но можно ли так? Буду очень благодарна

  Какими проводками  вы списали авто?  По логике, они должны были полностью уже  проамортизироваться, и на валюту баланса  их списание при правильных проводках влиять не должно, и нигде ничего "вылазить" также не должно.  02 счет задействовали при списании?
• Важный бух, КТ 01 ДТ 84
  
  Оленька Юрьевна, амортизация на них также начислялась. Проводка КТ 01 ДТ 84. На 02 счета убрали сумму амортизации с них
• Цитата: Оленька Юрьевна, амортизация на них также начислялась. Проводка КТ 01 ДТ 84. На 02 счета убрали сумму амортизации с них

  Д 01.09 - К 01.01 - списана первоначальная стоимость ОС
  Д 02 - К 01.09 - списана амортизация
  Д 91.02 - К 01.09 - списана остаточная стоимость недоамортизированного ОС
  
  Зачем вы трогаете  84 счет?
• Цитата: На 02 счета убрали сумму амортизации с них

  Каким образом?
• Цитата: КТ 01 ДТ 84

  Ульяна, а в связи с чем вы их списываете ? они ошибочно приняты на учет ?
• Важный бух, не ошибочно, они были переоформлены на физ.лица и у нас на балансе их больше нет
• Цитата: они были переоформлены на физ.лица и у нас на балансе их больше нет

  Что значит "переоформлены"? Вы их продали?
• geomech, они были куплены в лизинг, после оплаты всей суммы лизинг директор оформил все на сотрудников как на физ.лиц (3 авто) как он это сделал я не знаю, еще не работала в это время
• Цитата: как он это сделал я не знаю, еще не работала в это время

  Так поднимите документы и исправляйте в соответствии с документами и фактическими операциями, то что вы сейчас делаете неверно.
• Добрый день.
  

  Цитата: они были переоформлены на физ.лица и у нас на балансе их больше нет

  Когда это было, в каком году?
  "Переоформлены" - это значит, право собственности на авто перешло от ООО к физ. лицам. А это - реализация. Вы её должны были отразить в месяце переоформления и начислить все налоги, связанные с реализацией.
  

  Цитата: 1.Реализациейтоваров, работ или услуг организацией или индивидуальным предпринимателемпризнаетсясоответственнопередачана возмездной основе (в том числе обмен товарами, работами или услугами)права собственностина товары, результатов выполненных работ одним лицом для другого лица, возмездное оказание услуг одним лицом другому лицу, а в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом, передача права собственности на товары, результатов выполненных работ одним лицом для другого лица, оказание услуг одним лицом другому лицу - на безвозмездной основе.
• geomech, geomech, если сданы балансы как я это сделаю?
• Цитата: если сданы балансы как я это сделаю?

  А это тут при чем? Исправляйте учет, независимо от того, что вы там раньше сдавали.
• Цитата: если сданы балансы как я это сделаю?

  В бухучете текущем периодом. Как исправление ошибки. (ПБУ 22/2010)
• Оленька Юрьевна, вы не могли бы помочь мне с проводками на примере? вот у нас остаток по счету 01 10.477.918,03. Стоимость этих трех авто 3.054.167,88. Амортизация начисленная 746440,32. Остаток на 1.01.2020 1.741.674,08.  Буду очень благодарна
• Цитата: вот у нас остаток по счету 01 10.477.918,03. Стоимость этих трех авто 3.054.167,88. Амортизация начисленная 746440,32. Остаток на 1.01.2020 1.741.674,08.

  Бухгалтерский учёт - это отражение фактов хозяйственной жизни. Начните с поиска первичных документов. Как только в налоговой не обнаружат активов в балансе, эти вопросы (о начислении налогов при отчуждении активов) вам зададут.
• Добрый день!
  

  Цитата: они были куплены в лизинг, после оплаты всей суммы лизинг директор оформил все на сотрудников как на физ.лиц (3 авто)

  Подозреваю, что по окончании договора лизинга Ваша компания не стала их выкупать, а директор договорился, что выкупят физические лица.
  В этом случае право собственности вообще к Ва не должно было переходить. И ставить на учет, как собственные авто Вы не имели право.
  Если на 01 они висели, как "лизинговое имущество", то списать их нужно было в момент прекращения договора лизинга.
  
  Поднимайте документы по лизингу, трясите директора по поводу нюансов передачи автомобилей. И после выфяснения всех обстоятельств вносите исправления в учет.
  Иначе, налоговики Вам столько денег доначислят, что мало не покажется.
  
  Успехов!